AlRaqaba 62

51 2021 . يناير 62 الرقابة . العـدد 2 2. تشـابه الأمـر مـع "الفقاعـات الماليـة" التـي تتسـبب بأزمـات اقتصاديـــة: نذكـــر علـــى ســـبيل المثـــال الأزمـــة الاقتصاديـــة ،2007 العالميـــة التـــي هـــزت العالـــم ككل في نهايـــة عـــام والعامـــل الأساســـي لهـــا نتـــج عـــن الرهـــون العقاريـــة في الولايــات المتحــدة، حيــث بــدأت البنــوك الصغيــرة بتقــديم إمكانيـة الرهـون العقاريـة للعديـد مـن الأشـخاص الجـدد، علـى الرغـم مـن انـه تاريخهـم الائتمانـي لا يدعـم قدرتهـم علــى ســداد الاقســاط مســتقبلا. فقـــد بـــدأ عجـــز العديـــد مـــن المشـــترين عـــن دفـــع رهونهـــم، وبالتالـــي فقـــد العديـــد مـــن الأشـــخاص منازلهـــم وبـــدأت البنــوك الاســتثمارية بخســارة المــال والانهيــار، متســببة بأزمــة علـــى نطـــاق عالمـــي لـــم يتـــم التعـــافي مـــن آثارهـــا بشـــكل كامـــل حتـــى الآن. المشـــكلة أن الأمـــر بالنســـبة لســـوق العمـــ ت الرقميـــة أســـوأ بكثيــر في الواقــع، ففــي حالــة الفقاعــة العقاريــة أصــاب الأمــر قطاعـــات منتجـــة تمتلـــك نمـــوذج عمـــل ومنتجـــات وأرباحـــا مســـتقرة عـــادة، بينمـــا الأمـــر ليـــس كذلـــك بالنســـبة للعمـــ ت الرقميـــة، فاعتمـــاد الأربـــاح الكلـــي يقـــع علـــى عاتـــق كونهـــا تجـذب المزيـد مـن المسـتثمرين فقـط، وفي لحظـة توقـف وجـود مســـتثمرين جـــدد ســـتنهار بشـــكل لا شـــك فيـــه. المحور السادس: دور الأجهزة الرقابية في التدقيق على التعاملات بالعملات الرقمية أو الافتراضية أو المشفرة دور الأجهزة الرقابية في الدول الأخرى: حـــذر كل مـــن مؤسســـة النقـــد العربـــي الســـعودي وبنـــك كنـــدا مـــن العواقـــب الســـلبية للتعامـــل بالعمـــ ت الرقميـــة كونهـــا خــارج المظلــة الرقابيــة ولا تتعــدى المضاربــة وأنــه لا توجــد لهــا قيمـــة جوهريـــة. صنـــدوق النقـــد الدولـــي: ذكـــرت مديـــرة البنـــك أن اخضـــاع العمـــ ت المشـــفرة للتنظيـــم الحكومـــي مســـألة وقـــت وأمـــر لا مفـــر منـــه، وربمـــا يكـــون هنـــاك حاجـــة إلـــى اجرائـــه علـــى المســـتوى الدولـــي، وأن يكـــون هنـــاك قـــدر كبيـــر مـــن الأنشـــطة المنظمـــة المتعلقـــة بالعمـــ ت المشـــفرة. دور الاجهزة الرقابية في دولة الكويت: بنك الكويت المركزي: • اعـــداد مجموعـــه مـــن الدراســـات الخاصـــة بالعمـــ ت الرقميـــة واســـاليب التعامـــل بهـــا. • التحقـــق مـــن عـــدم تعامـــل البنـــوك المحليـــة بالعمـــ ت الرقميـــة والتأكـــد مـــن إلمامهـــا بمخاطـــر تلـــك العمـــ ت، وارسـال كتـب إلـى اتحـاد مصـارف الكويـت ولـوزارة التجـارة والصناعـة بشـأن حـث الجهـات الخاضعـة لرقابتهـم عل ـى اتخـــاذ الإجــراءات المناســبة لرفـــع مســـتوى وعـــي العمــ ء بالمخاطـــر المصاحبـــة للتعامـــل بالعمـــ ت الرقميـــة. • 2016 إصـــدار نشـــرة توعويـــة باســـم (اضـــاءات) في مايـــو بالتعـــاون مـــع معهـــد الدراســـات المصرفيـــة لتعريـــف كل مـــن العملـــة والمـــال والبيتكويـــن ومخاطـــر الاســـتثمار بهـــا والاســـتخدام الجنائـــي والقواعـــد التنظيميـــة. هيئة أسواق المال: • عمــل العديــد مــن الدراســات المتعلقــة بالعمــ ت الرقميــة ومخاطرهــا. • نشـــرت تحذيـــر مـــن خـــ ل موقعهـــا الالكترونـــي مـــن الاســـتثمار في العمـــ ت الرقميـــة، وعـــدم المشـــاركة في عمليـــات الطـــرح الأوليـــة لمثـــل تلـــك العمـــ ت، موضحـــه بذلـــك مخاطرهـــا وتذبـــذب أســـعارها. ديوان المحاسبة: • ) مـــن قانـــون انشـــاء ديـــوان 2 تفعيـــً للمـــادة رقـــم ( والخاصـــة بفحـــص 1964 ) لســـنة 30 المحاســـبة رقـــم ( الاســـتثمارات في الجهـــات المشـــمولة برقابتـــه والتثبـــت مـــن صحتهـــا وســـ متها ومـــا يتخـــذ بشـــأنها مـــن قـــرارات اســـتثمارية وإحـــكام الرقابـــة علـــى تلـــك الأمـــوال وضمـــان اســـتخدامها الاســـتخدام الأمثـــل ومراجعـــة اللوائـــح والسياســات والاســتراتيجيات الاســتثمارية وعــدم تعــرض هــذه الاســتثمارات للمخاطــر ومــن ضمنهــا الاســتثمار في العمـــ ت المشـــفرة بكافـــة أنواعهـــا ومختلـــف مســـمياتها. • يقـــوم الديـــوان بمراجعـــة وفحـــص تقاريـــر الأمـــوال المسـتثمرة والت ـي ت ـرد مـن السـادة ال ـوزراء المشـرفين عل ـى الجهـــات الخاضعـــة لقانـــون حمايـــة الأمـــوال العامـــة رقـــم . منـــه ) 7,6 وذلـــك بموجـــب المادتـــ ( 1993 ) لســـنة 1 ( • نظـم الدي ـوان حلقـة نقاشـية بعن ـوان (العمـ ت المشـفرة.. مـــا لهـــا ومـــا عليهـــا) وذلـــك بهـــدف توعيـــه موظفيـــه